Was steht in der Steuerrechnung 2023 von Minnesota?

Jul 20, 2023

Die Steuervorsitzenden Rep. Aisha Gomez, DFL-Minneapolis, (links) und Senatorin Ann Rest, DFL-New Hope, gratulierten einander am 20. Mai 2023 zum Steuergesetz. Foto von Senate Media Services.

Der 3-Milliarden-Dollar-Steuerentwurf des Gesetzgebers war einer der bahnbrechenden Gesetzesentwürfe der Legislaturperiode 2023. Der Gesetzgeber genehmigte Rückerstattungsschecks für über 2,5 Millionen Minnesotaner und verteilte Steuergutschriften an verarmte Familien, um die Finanzierung von Kinderbetreuung und anderen lebensnotwendigen Dingen zu unterstützen.

Der Gesetzentwurf sieht aber auch Steuererhöhungen in Höhe von 1 Milliarde US-Dollar vor, ohne die neuen Steuern, die in anderen Haushaltsentwürfen enthalten sind – wie etwa die Umsatzsteuererhöhungen für Wohnen und Transport in den Metropolregionen. Gouverneur Tim Walz unterzeichnete das Steuergesetz und lobte die Gesetzgeber dafür, dass sie den Überschuss des Staates in Höhe von 17,5 Milliarden US-Dollar dazu verwendet haben, sein Ziel voranzutreiben, Minnesota zum besten Staat für die Familiengründung zu machen.

Hier ist eine Aufschlüsselung dessen, was der Gesetzgeber im diesjährigen Steuergesetz verabschiedet hat:

Obwohl sie viel kleiner sind als von Walz vorgeschlagen, erhalten Minnesotaner, die mindestens einen Teil des Jahres 2021 im Bundesstaat gelebt haben, eine Minnesota-Steuererklärung oder eine Grundsteuerrückerstattung eingereicht haben und unter einer bestimmten Einkommensgrenze liegen, einen Scheck.

Alleinstehende Steuerzahler, die bis zu 75.000 US-Dollar verdient haben, erhalten einen Scheck über 260 US-Dollar; Verheiratete Mitantragsteller, die bis zu 150.000 US-Dollar verdient haben, erhalten einen Scheck über 520 US-Dollar. und Familien mit Kindern innerhalb dieser Einkommensgrenzen erhalten zusätzlich 260 US-Dollar pro Kind, maximal drei. Es gibt eine strenge Obergrenze für die Zahlungen, was bedeutet, dass Minnesotaner, die 1 US-Dollar über den Schwellenwerten verdient haben, keinen Anspruch auf Bargeld haben.

Das Finanzministerium teilte mit, dass die Rabattschecks im Frühherbst verschickt werden. Einwohner, die in Minnesota Steuererklärungen eingereicht und Bankdaten angegeben haben, können sehen, dass das Geld auf ihrem Bankkonto eingezahlt wurde. Das Finanzministerium arbeitet an der Erstellung einer Website für Minnesotaner, auf der sie ihre Bankdaten aktualisieren können, wenn diese kürzlich geändert wurden.

An alle anderen wird ein Papierscheck unter Verwendung der Adresse in ihrer Steuererklärung für 2021 gesendet.

Walz sagte in einem Interview mit MPR, er hätte höhere Rückerstattungsschecks vorgezogen, sagte jedoch, dass er bei anderen Bestimmungen des Gesetzentwurfs Kompromisse eingegangen sei, etwa bei der Steuergutschrift für Kinder.

Walz schlug ursprünglich 1.000 US-Dollar für einzelne Antragsteller und 2.000 US-Dollar für verheiratete Mitantragsteller vor, und republikanische Gesetzgeber sagten, die kleineren Schecks, die der Gesetzgeber letztendlich verabschiedete, seien enttäuschend gewesen.

„Zu Beginn dieser Sitzungsperiode hatten wir einen Überschuss von (17,5) Milliarden US-Dollar. Die Einwohner Minnesotas erwarteten, dass dieser wieder in ihre Taschen fließen würde“, sagte Mark Johnson, Fraktionsvorsitzender der Senatsminorität aus R-East Grand Forks, auf einer Pressekonferenz am Ende der Sitzungsperiode. „Die Minnesotaner werden tatsächlich die Kosten der künftigen Politik tragen.“

Trotz der geringeren Rückerstattungsschecks priesen die Gesetzgeber das Ziel des Steuergesetzes, die Kinderarmutsquote zu senken. Eine aktuelle Schätzung der Columbia University ergab, dass die Steuergutschrift des Gesetzgebers für Kinder die Kinderarmutsrate in Minnesota um ein Drittel senken würde.

Die Steuerrechnung umfasst einen Steuerabzug für Kinder und einen Abzug für berufstätige Familien, der sich an Familien mit niedrigem Einkommen richtet. Die Höhe jedes Abzugs hängt vom Einkommen ab.

Die volle Steuergutschrift für Kinder beträgt 1.750 US-Dollar pro Kind und läuft für verheiratete Antragsteller, die 35.000 US-Dollar pro Jahr verdienen, und 29.500 US-Dollar für alleinstehende Steuerzahler aus.

Nach Angaben der überparteilichen Mitarbeiter des Gesetzgebers sind hier einige Beispiele für die Beträge und Einkommensstufen für die Steuergutschriften für Kinder und berufstätige Familien:

Das Durchschnittseinkommen der Haushalte in Minnesota liegt bei mehr als 77.000 US-Dollar, was bedeutet, dass die großen Steuergutschriften für berufstätige Familien und Kinder – die beide deutlich unter dem Durchschnittseinkommen auslaufen – ein Versuch sind, das Vermögen nach unten umzuverteilen.

Die Sprecherin des Repräsentantenhauses, Melissa Hortman, DFL-Brooklyn Park, sagte in einem Interview, dass dies lediglich einem allgemeinen Steuerklima entgegenwirkt, das Menschen mit geringerem Einkommen stärker trifft.

„Ein Teil der progressiven Besteuerung besteht darin, sicherzustellen, dass Menschen, die es sich leisten können, mehr zu zahlen, auch mehr zahlen“, sagte Hortman. „Aber so wie unser System derzeit aufgebaut ist, zahlen die Reichsten einen geringeren Prozentsatz ihres Gesamteinkommens an Steuern als Menschen aus der Mittelschicht.“

Laut einer Studie zur Steuerinzidenz in Minnesota aus dem Jahr 2021 zahlen die ärmsten 10 % der Haushalte in Minnesota einen größeren Anteil ihres Einkommens – etwa 25 % – an staatliche und lokale Steuern, verglichen mit den reichsten 10 % der Haushalte in Minnesota, die etwa 12 % ihres Einkommens zahlen Einkommen in staatlichen und lokalen Steuern. Abgesehen von diesen beiden Randgruppen ist das Steuersystem der Bundesstaaten und Kommunen in Minnesota leicht progressiv, was im Gegensatz zu den stark regressiven Systemen der meisten Bundesstaaten steht.

Über drei Viertel der Minnesotaner, die Sozialversicherungsleistungen beziehen, zahlen auf diese Leistungen jetzt keine staatliche Einkommenssteuer.

Paare mit einem Jahreseinkommen von bis zu 100.000 US-Dollar wären von der staatlichen Steuer auf Sozialversicherungsleistungen befreit, mit einer schrittweisen Befreiung für verheiratete Antragsteller, die bis zu 140.000 US-Dollar verdienen.

Republikaner und einige Demokraten drängten in allen Sitzungen auf eine vollständige Befreiung von der Sozialversicherungssteuer; Mehrere Demokraten haben letztes Jahr dafür gekämpft, aber der Plan sieht vor, dass die reichsten Einwohner Minnesotas weiterhin staatliche Steuern auf ihre Sozialleistungen zahlen müssen.

Das Steuergesetz umfasste jedoch mehr als nur Steuersenkungen und -nachlässe. Der Gesetzgeber hat eine sogenannte globale immaterielle Niedrigsteuereinkommenssteuer (GILTI) für Unternehmen mit globalen Erträgen verabschiedet. Dies entspricht einer Steuerregelung des Bundes und wird in den Geschäftsjahren 2024–2025 schätzungsweise über 435 Millionen US-Dollar generieren.

Diese Politik wird, zusätzlich zu anderen kleineren Steuererhöhungen, die Minnesota oft an die Bundessteuergesetzgebung angleichen, laut Gesetzesanalyse in den Geschäftsjahren 2024–2025 1 Milliarde US-Dollar einbringen.

Der Gesetzgeber stimmte ebenfalls zu und Walz unterzeichnete eine Erhöhung der Umsatzsteuer um 0,25 % – also einen Viertel Penny – im Großraum Twin Cities, um bezahlbaren Wohnraum und Obdachlosenprävention zu finanzieren.

Im Verkehrshaushalt des Gesetzgebers ist eine U-Bahn-Umsatzsteuer von 0,75 % für sieben Landkreise für Transit- und Kreisstraßenprojekte enthalten.

Wenn man die Transport- und Immobilienverkaufssteuer zusammenzählt, bedeutet das eine Erhöhung der Umsatzsteuer in den Gemeinden im gesamten sieben Landkreise umfassenden Großraum um einen Penny pro Dollar.

Und nach anfänglichem Widerstand genehmigte der Gesetzgeber schließlich 36 lokale Umsatzsteuererhöhungen für 36 Städte und Landkreise, darunter Saint Paul, Cottage Grove, Dilworth, Brooklyn Center, Monticello und Beltrami County, obwohl die Anwohner mit einer Erhöhung das ultimative Mitspracherecht haben oder bei ihrer nächsten Wahl abstimmen.

Der Staatshaushalt sieht außerdem eine 50-Cent-Gebühr für Einzelhandelslieferungen über 100 US-Dollar in der Metropolregion vor und indexiert die Gassteuer an die Inflation, was eine erwartete Erhöhung um 5 Cent gegenüber dem aktuellen Satz von 28,5 Cent pro Gallone bis zum Geschäftsjahr 2027 bedeutet.

DFL-Gesetzgeber sagten, die regressiven Transportsteuern seien notwendig, da die Straßen und Brücken des Staates seit Jahren unterfinanziert seien. Minnesota verfügt über das viertgrößte Straßennetz des Landes.

Verkehrsplaner sagen, dass Minnesota 27 Milliarden US-Dollar für die Instandhaltung von Straßen und Brücken benötigt, und der Staat rechnet mit einem Defizit von 17,7 Milliarden US-Dollar für die Straßeninstandhaltung bis 2042.

Der Steuerentwurf umfasste zusätzliche Mittel für die kommunalen Hilfsprogramme des Staates und die Hilfsprogramme der Bezirksregierung. Die staatlichen Beihilfen helfen den Städten, die Grundsteuern zu begrenzen. Der Gesetzgeber stellte für die nächsten zwei Jahre jährlich zusätzliche 80 Millionen US-Dollar für jedes Hilfsprogramm bereit.

Darüber hinaus genehmigte der Gesetzgeber eine einmalige Erhöhung der Grundsteuererstattungen für Hausbesitzer um 20 % und eine Erhöhung des Mieterkredits.

Der Gesetzgeber hat auch die historische Steuergutschrift wiederbelebt, die letztes Jahr inaktiv war und Menschen Geld gibt, die alte Gebäude reparieren. Das Gesetz sieht für den nächsten Zweijahreshaushalt 3,8 Millionen US-Dollar und für die darauffolgenden zwei Jahre 22,8 Millionen US-Dollar vor.

Schließlich erhöhte der Gesetzgeber die Mittel für eine Steuergutschrift für Filmproduktionen von 5 Millionen US-Dollar auf 25 Millionen US-Dollar. Ziel ist es, mehr Film- und Fernsehproduktionen nach Minnesota zu holen.

von Michelle Griffith, Minnesota Reformer 1. Juni 2023

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Michelle Griffith berichtet über die Politik Minnesotas und die Politik des Reformers, mit Schwerpunkt auf marginalisierten Gemeinschaften. Zuletzt war sie Reporterin beim Forum of Fargo-Moorhead in North Dakota, wo sie über staatliche und lokale Regierungs- und indigene Themen berichtete.